县五届人大常委会

第30次会议文件

关于沙洋县2019年财政决算情况的报告

——2020年9月29日在沙洋县第五届人民代表大会

常务委员会第三十次会议上

县财政局副局长　杜中山

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告沙洋县2019年财政决算情况，请予审议。

2019年，全县一般公共预算收入完成100079万元，占调整预算的106.2%；全县一般公共预算支出完成444530万元，占调整预算的107%。

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》相关规定，以下主要报告县级财政决算情况。

一、2019年县级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况

县级财政收入总计496268万元，其中：县本级一般公共预算收入85183万元，占调整预算的109.1%；转移性收入411085万元,占调整预算的112.9%。

转移性收入的具体项目：一是上级补助收入338827万元，占调整预算的116.1%，包括返还性收入6098万元、一般性转移支付收入300617万元、专项转移支付收入32112万元。二是下级上解收入6187万元，占调整预算的229.1%。三是上年结余11693万元。四是债务转贷收入52715万元（新增债券29583万元、置换债券23132万元）。五是调入资金1663万元（财政存量资金1531万元、其他132万元）。

2.支出情况

县级财政支出总计489369万元，其中：一般公共预算支出391882万元，占调整预算的97.8%；转移性支出74223万元，占调整预算的407.4%；地方政府一般债券还本支出23264万元，占调整预算的100.6%。

转移性支出的具体项目：一是上解上级支出15800万元，占调整预算的112.8%，包括省级收入上解、出口退税专项上解等。二是补助下级支出43939万元，比年初预算增加39725万元，主要原因是部分项目资金无法明确到单位，年初预算时将预留项目和上级补助资金全部列入县级预算，年中实际拨付到乡镇的资金，在财政决算时列入补助下级支出。三是安排预算稳定调节基金14484万元。主要是一般公共预算收入中税收收入超年初预算5248万元，调入存量资金1531万元及预算结余7705万元。

3.平衡情况

收支相抵，年终结余6899万元，其中：县本级4008万元、专项转移支付2891万元，全部结转下年支出。

（二）政府性基金决算情况

政府性基金收入合计136423万元，其中：县本级收入43044万元、地方政府专项债券转贷收入29000万元、专项转移支付收入5538万元、上年结余58841万元。

政府性基金支出124968万元。收支相抵，当年结余11455万元，其中：县本级11149万元、专项转移支付306万元，全部结转下年支出。

（三）国有资本经营决算情况

国有资本经营收入583万元，完成预算的129.6%；国有资本经营支出583万元。收支相抵结余为零。

（四）社保基金决算情况

社会保险基金收入147444万元，其中：保险费收入73477万元，财政补贴收入57347万元，转移性收入等16620万元。社会保险基金支出130468万元。年末滚存结余101580万元。

（五）其他需要汇报的情况

1.政府性债务情况

2019年，省财政厅转贷我县政府债券资金81715万元，其中：新增债券58583万元，主要用于汉江二桥收费公路、新河片区棚户区改造、“厕所革命”等项目建设；再融资债券23132万元，主要用于偿还到期政府债券本金。

债务增减变动后，我县2019年政府性债务余额为357547万元，其中政府债务346826万元，控制在省下达我县政府债务限额371933万元内，债务风险总体可控。

2.专项转移支付情况

2019年，省下达我县专项转移支付收入37650万元，其中：一般公共预算收入32112万元、政府性基金收入5538万元。专项转移支付支出34753万元，其中：一般公共预算支出29521万元、政府性基金支出5232万元。当年结余2897万元，主要原因是：部分转移支付资金下达时间为12月底，因时间紧当年未进行分配。

3.预备费使用情况

2019年，安排预备费2700万元，实际支出2700万元，主要用于创建国家卫生县城、非洲猪瘟防控、环境整治等项目支出。

二、2019年决算数与预算执行数差异

与2019年12月24日县五届人大第四次会议审议通过的沙洋县2019年财政预算执行情况相比，收支变动情况如下：

（一）一般公共预算决算变动情况

1.县级收入增加24263万元。主要是县级财力保障等财力性转移支付增加15631万元，中央和省级农田建设补助资金等非财力性转移支付增加8528万元。

2.县级支出增加19164万元，主要是转移支付支出2629万元、上解支出2051万元、安排预算稳定调节基金14484万元。

3.年终滚存结余资金增加5099万元，全部结转下年支出。

（二）政府性基金决算变动情况  

1.政府性基金收入增加3014万元，其中：本级收入2737万元、专项转移支付收入277万元。

2.政府性基金支出减少8441万元，主要是2019年国有土地出让金收入同比下降，当年安排支出相应减少。

当年政府性基金收支变动后，滚存结余增加11455万元，全部结转下年支出。

（三）国有资本经营决算变动情况

国有资本经营收入减少52万元，国有资本经营支出增加133万元，年终结余减少185万元。

（四）社会保险基金决算变动情况

社会保险基金收入减少698万元，其中：财政补贴收入减少7647万元、利息收入减少39万元、保险费收入增加6104万元、其他收入增加884万元。

社会保险基金支出增加5287万元，其中：其他支出增加7259万元、社会保险待遇支出减少1972万元。主要原因是报表统计口径发生变化，将上解上级支出并入到其他支出。

社会保险基金收支发生变化后，滚存结余决算数为101580万元，比预计数减少939万元。

三、2019年预算执行效果和落实县人大决议情况

2019年，在县委正确领导下，在县人大依法监督下，全县财税部门认真落实县人大及其常委会决议要求，全面落实各项财税政策，狠抓收支预算管理，为全县经济社会健康发展提供了坚强的财力支撑。

（一）立足防风险、补短板，助力三大攻坚战成效显著

一是有效防范化解财政风险。制订了暂付款分年消化方案，对各镇（区）暂付款进行了清理。2019年，共收回暂付款5416万元，占暂付款总额17466万元的31%。对全县隐性债务实行动态监管，制订了政府隐性债务防范化解工作方案，落实隐性债务偿还计划，全年化解政府隐性债务6293万元。二是大力推动污染防治和绿色发展。加大生态环境保护资金投入力度，拨付专项资金4402万元，用于垃圾无害化处理、“厕所革命”项目建设等。投入节能减排综合奖励资金502万元，用于11个乡镇污水处理项目、2个生猪养殖场污染防治项目建设。三是全力支持脱贫攻坚。争取扶贫专项资金5851万元，统筹全县精准扶贫资金51977万元，推进扶贫资金动态监控系统建设，定期通报扶贫资金拨付进度，实现了整体支付进度100%。在2019年国家扶贫资金绩效评价检查中，我县迎检成绩优良，获得中央、省级和市级奖励资金共179万元。

（二）全力稳增长、聚财力，确保财政运行平稳有序

一是千方百计抓收入。财税部门积极应对经济下行和减税降费因素带来的减收压力，深挖财政收入潜力，坚持依法征收，应收尽收。2019年一般公共预算收入完成100079万元，首次突破10亿元大关。二是积极争取上级资金。2019年，共争取转移支付资金308570万元、新增债券资金58583万元，有效缓解了政府重点项目建设压力。三是大力招引总部经济。全年签订总部经济协议企业6家，实现税收收入5466万元，同比增加4455万元，增长440.7%。四是盘活财政存量资金。严格执行存量资金定期清理制度，及时收回财政存量资金3265万元，腾出财力弥补收支缺口。

（三）支持增动能、促发展，助推实体经济提质增效

 一是不折不扣落实减税降费政策。严格执行小微企业普惠性减税、增值税税率降低等减税降费政策，全年减免企业税费19602万元，有效降低企业负担。同时，对取消或减少收费的行政事业单位安排补助资金1736万元。二是持续优化营商环境。开展服务企业“早春行”活动，发放调查问卷116份，举办了“服务企业发展”专项业务培训，制订了惠企政策兑现流程图和工作方案，为企业发展提供优质服务。三是支持实体经济发展。投入专项资金7354万元，支持26家企业加大研发投入，提升市场竞争力。安排资金8892万元，用于绿色食品产业园、新材料产业园、电动汽车工业园等基础设施建设。发放创业担保贷款430 笔，金额4765万元，财政贴息535万元。

（四）着力保重点、兜底线，促进民生福祉不断改善

全年投入民生支出375763万元，占支出比重84.5%，同比增长5%。一是落实强农惠农政策。完成惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放监管信息平台建设。发放农机购置补贴1478万元、农业保险保费补贴4438万元、稻谷价格补贴4641万元、耕地地力保护补贴12904万元，惠及全县12万农户。二是支持推进农村公益事业。2019年，投入农村公益事业财政奖补资金9759万元，实施79个财政奖补项目和38个党员群众服务中心建设项目。三是推进美丽乡村建设。投入资金5407万元，推进6个试点村项目建设。沈集镇彭堰村、帅店村、双庙村3个村被确定为2020年美丽乡村建设试点村，争取中央、省财政补助900万元。四是支持教育均衡协调发展。落实义务教育公用经费、教育资助等资金3574万元；投入资金2093万元，支持完成维修改造义务教育学校校舍10所，新建幼儿园1所，为12所幼儿园购置设备设施，有效改善了基本办学条件。投入专项资金1000万元，支持农谷干部学院建设。五是推动文体事业蓬勃发展。拨付文化旅游发展经费588万元，支持首届湖北油菜花节、第三届半程马拉松赛等文体活动开展；投入专项资金358万元，用于国家重点文物保护等。

（五）持续强改革、优绩效，推动管理效能稳步提升

 一是加强财政支出管理。牢固树立过“紧日子”的思想，压减一般性支出1210万元，同比下降6.3%。二是完善预算绩效管理体系。推动绩效目标管理扩围升级，实现了一般公共预算资金绩效目标管理全覆盖，将绩效自评范围拓展到所有一级预算单位。2019年，完成307个项目绩效自评工作，涉及资金121758万元。三是夯实国有资产管理。开展了全县行政事业单位在建工程转固定资产、县直单位房改房、闲置资产等方面的清理工作，规范了全县机构改革单位的资产处置，加快推进“三供一业”分离移交。在全省资产管理考核中，我县连续7年被省财政厅确定为优秀等次。四是扎实开展预决算信息公开。督促全县78家预算单位及时完整在政府门户网站完成了预决算信息公开工作，增强了财政预算管理透明度。五是提高政府采购效率。建立了政府采购电子商城，采购流程由“人跑”变为“数据跑”，全年执行采购预算34788万元，实际采购金额31625万元，资金节约率9.1%。六是规范财政投资评审。修订了《沙洋县财政投资项目委托评审考核暂行办法》，进一步完善了评审操作规程、委托评审考核等事项。2019年，完成预算评审项目471个362958万元，审定金额336512万元，综合审减率7.3%。

2019年，我县财政支出进度、盘活存量资金、库款管理、预决算公开等财政管理工作完成情况较好，受到省政府通报表扬，并获得奖励资金500万元。这是我县第二次获得该项荣誉。

在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行面临的困难和问题：各项减收增支因素叠加，财政收入增长动力不足，财政刚性支出需求大，收支矛盾仍然突出；部分单位专项资金支出进度较慢，预算执行管理有待提高等。下一步，我们将按照县人大有关决议要求和审计意见，积极采取措施，努力解决问题。

（一）拓展增收渠道，保障财政平稳运行

继续把组织收入作为头等大事，坚持开源与节流并重，加强部门协作配合，掌握和培育新的税源增长点，坚持抓大不放小，确保财政收入应收尽收。严格落实各项减税降费政策，激发市场主体活力。同时，抢抓国家和省政策窗口期，加大地方政府专项债券和上级转移支付资金争取力度，缓解财政支出压力。

（二）深化财税改革，加强财政预算管理

夯实预算编制基础，加强全口径部门预算编制管理；不断完善财政中长期规划，强化预算约束和指引作用；加强部门项目支出管理，深化绩效评价结果应用，强化预算执行情况与预算安排挂钩机制，对预算执行进度较慢的部门减少下年度预算安排。大力盘活财政存量资金，加大财政资金统筹力度，努力弥补财政减收增支缺口。

（三）落实财政政策，全力兜牢民生底线

强化过紧日子的思想，集中可用财力，全力服务疫情防控和“六稳”“六保”工作，坚决守住“保”的底线，筑牢“稳”的基础，保持“进”的态势。加强中央直达资金管理，确保第一时间直接惠企利民。持续加大文化、教育、医疗卫生等重点领域投入，确保民生支出只增不减。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济和社会发展面临的挑战前所未有，做好2020年财政工作任务艰巨，我们将在县委坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会监督指导，充分发挥财政职能作用，攻坚克难、真抓实干，为我县奋力冲刺全省县域经济第一方阵、推动沙洋高质量发展做出新的更大贡献！