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发布机构: 生成日期: 2020-04-20
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沙洋县2018年财政决算情况(含上会决算表)

发布日期:2019-10-10 00:00信息来源:县财政局

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一、沙洋县2018年财政局决算情况的报告

二、2018年沙洋县一般公共预算税收返还和转移支付表

三、2018年度沙洋县政府性基金预算转移性收支决算表

四、2018年沙洋县县级一般公共预算基本支出决算经济分类表

五、2018年政府债务限额及余额决算情况说明

六、沙洋县2018年预算绩效管理工作情况说明

七、沙洋县2018年转移支付情况说明

八、沙洋县2018年三公经费决算情况说明



一、沙洋县2018年财政局决算情况的报告

 

关于沙洋县2018年财政决算情况的报告

 

——2019年9月29日在县五届人大常委会第21次会议上

县财政局局长 吴学雄

 

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向会议报告沙洋县2018年财政决算情况,请予审议。

2018年,全县一般公共预算收入完成94113万元,占调整预算的100%。一般公共预算支出完成413285万元,占调整预算的105%。

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》相关规定,以下主要报告县级财政决算情况。

一、2018年县级财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.收入情况

县级财政收入总计448364万元,其中:县本级一般公共预算收入79760万元,占调整预算的101.2%;转移性收入368604万元,占调整预算的112.6%。

转移性收入的具体项目:一是上级补助收入319242万元,占调整预算的115.5%,包括返还性收入6098万元、一般性转移支付收入187482万元、专项转移支付收入125662万元。二是下级上解收入6103万元,占调整预算的226%。三是上年结余16879万元。四是债务转贷收入26370万元(新增债券12470万元、置换债券13900万元)。五是调入资金10万元。

2.支出情况

县级财政支出总计436671万元,其中:一般公共预算支出  379477万元,占调整预算的101%;转移性支出43294万元,占调整预算的261.8%;地方政府一般债券还本支出13900万元,占调整预算的100%。

转移性支出的具体项目:一是上解上级支出13026万元,占调整预算的97%,包括省级收入上解、出口退税专项上解、法院、检察院基数上划等。二是补助下级支出25558万元,比年初预算增加22444万元,主要原因是:部分项目资金无法明确到单位,年初预算时将预留项目和上级补助资金全部列入县级预算,年中实际拨付到乡镇的资金,在财政决算时列入补助下级支出。三是安排预算稳定调节基金4710万元。主要是通过决算增加财力冲减年初调入资金后的结余资金。

3.平衡情况

收支相抵,年终结余11693万元,其中:县本级6072万元、专项转移支付5621万元,全部结转下年支出。

            

                 

(二)政府性基金决算情况

1.收入情况

政府性基金收入合计223568万元,其中:县本级收入  178211万元、地方政府专项债券转贷收入33821万元(新增债券32434万元、置换债券1387万元),专项转移支付收入7414万元,上年结余4122万元。

2.支出情况

政府性基金支出合计164727万元,其中:政府性基金预算支出 163330万元,地方政府专项债券还本支出1387万元,调出资金10万元。

3.平衡情况

收支相抵,当年结余58841万元,其中:县本级58736万元、专项转移支付105万元,全部结转下年支出。

           

(三)国有资本经营决算情况

国有资本经营收入250万元,支出250万元。

            

(四)社保基金决算情况

社会保险基金收入124568万元,其中:保险费收入65064万元,财政补贴收入47792万元,转移性收入等11712万元。社会保险基金支出133269万元。年末滚存结余85720万元。

            

(五)其他需要汇报的情况

1.政府性债务情况

2018年,省财政厅转贷我县政府债券资金60191万元,其中:①新增债券44904万元,主要用于易地扶贫搬迁、长江生态修复、疏港铁路建设、“厕所革命”、乡镇生活污水治理、土地储备、棚户区改造等项目建设。②置换债券15287万元,主要用于偿还到期政府债券本金和历年工程欠款。

债务增减变动后,我县2018年政府性债务余额为299554万元,其中:政府债务288376万元、或有债务11178万元。政府债务在省下达债务限额320088万元内,债务风险总体可控。

            

2.专项转移支付收支情况

2018年,省下达我县专项转移支付收入133076万元,其中:一般公共预算收入125662万元,政府性基金收入7414万元。专项转移支付支出127350万元,其中:一般公共预算支出120041万元、政府性基金支出7309万元。当年结余5726万元,主要原因是:部分转移支付资金下达时间为12月底,当年未进行分配。

            

3.预备费使用情况

2018年,年初预算安排预备费2500万元,实际支出2500万元,主要用于新疆援助项目、环境突出整治、防汛设施、非传染性疾病防治等项目。

二、2018年决算数与预算执行数差异

与2018年12月27日县五届人大第三次会议审议通过的沙洋县2018年财政预算执行情况相比,收支变动情况如下:

(一)一般公共预算决算变动情况

1.县级收入合计增加19316万元。一是一般公共预算收入增加960万元。二是转移性收入增加18356万元,其中:(1)财力性转移支付收入增加15428万元,包括县级基本财力保障补助收入9157万元、重点生态功能区转移支付收入3181万元、调整工资转移性收入1735万元、农业转移人口市民化奖补资金等1355万元;(2)非财力性转移支付增加11435万元,主要是稻谷补贴及高标准农田整治等专项转移支付收入;(3)乡镇上划收入增加3403万元;(4)调入资金减少11910万元,主要是决算财力性转移支付增加及压缩一般性支出冲减了调入资金。

2.县级支出合计增加7623万元。主要是增加专项转移支付支出4287万元、安排预算稳定调节基金4710万元。同时,压缩一般性支出1374万元。

3.结余资金11693万元,全部结转下年支出。

(二)政府性基金决算变动情况 

1.政府性基金收入减少2180万元,一是本级政府性基金收入减少3139万元,主要是土地出让金收入比预计完成数少2953万元。二是专项转移支付增加959万元。

2.政府性基金支出增加22337万元,主要是土地出让金等收入安排的支出增加21483万元,农林水项目支出增加864万元。

政府性基金收支变动后,滚存结余决算数为58841万元,比预计数83368万元减少24527万元。

(三)国有资本经营决算变动情况

国有资本经营收入减少174万元,国有资本经营支出相应减少174万元。

(四)社会保险基金决算变动情况

社会保险基金收入增加6487万元,其中:保险费收入增加 2494万元、财政补贴收入增加3436万元、利息收入减少259万元、其他收入增加816万元。主要原因:一是机关事业养老保险及职工医疗保险缴费基数增加;二是企业养老保险及城乡居民养老保险提标,增加了养老保险调剂金和补贴资金。

社会保险基金支出增加14316万元,其中:社会保险待遇支出增加13657万元、其他支出增加659万元。主要原因:一是机关事业养老保险基金与上线单位结算资金增加;二是企业养老保险上解中央调剂金支出增加。

社会保险基金收支发生变化后,滚存结余决算数为85720万元,比预计数减少7829万元。

三、2018年预算执行效果和落实县人大决议情况

2018年,面对宏观经济下行、政策性减税以及各项增支因素叠加的困难,财税部门切实抓好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,有力推动了全县经济社会平稳发展。

(一)拓宽渠道促增收,推动财政运行平稳有序

财税部门明确目标任务,加强收入征管,积极反映发展诉求,争取各方支持,财政保障能力进一步提升。一是强化财政收入征管。紧紧围绕全年财政收入目标,夯实收入责任,建立健全部门常态化协税护税机制,充分利用税收共治大数据平台,加强重点税源监控,充分挖掘增收潜力,确保财政收入及时入库。二是全力向上争取资金。认真研究财税政策,把握资金投入导向,加大“跑省进京”力度,努力争取上级部门在资金方面的支持。2018年,共争取中央和省专项转移支付133076万元,同比增长10.6%;充分利用举债空间,积极申报一般债券和置换债券,全年共争取政府债券资金60191万元,有效缓解了政府偿债和公益性项目建设资金压力。三是大力支持总部经济。加快总部经济扶持政策兑现落实频率,提高总部经济企业的纳税积极性,全年新增签约总部企业 3 家,实现税收收入 1011 万元。四是积极盘活财政存量资金。加大清理财政结转结余资金力度,收回财政存量资金9168万元,统筹用于经济发展和民生保障领域,提高了资金使用效益。五是大力培植乡镇财源。在市财源建设考核中,我县财源建设成绩突出,高阳、马良、毛李、十里铺4个镇取得优异成绩,共获得奖励资金90万元。

(二)聚合资金强保障,推动攻坚任务落地见效

坚持重点项目资金保障力度,全力以赴支持打好三大攻坚战。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。严格执行《预算法》和国务院规范地方政府债务管理规定,落实政府债务限额管理政策;安排偿债专项资金9186万元,及时偿还到期政府债券利息和金融债务。摸清了全县政府隐性债务底数,制订《沙洋县政府隐性债务防范化解工作方案》,加大平台公司债务处置力度,采取对融资项目缩减规模、暂缓启动、停止建设等措施,有效遏制隐性债务增长。二是支持开展污染防治攻坚战。拨付专项资金4402万元,用于生态环境保护、“厕所革命”项目建设等。投入节能减排综合奖励资金2178万元,用于节能减排项目建设。投入资金3796万元,开展4个镇的美丽乡村试点建设,改善了村容村貌和居住环境。三是支持打好精准脱贫攻坚战。投入财政增量资金4133万元、存量资金824万元,用于支持光伏扶贫电站、安全饮水、易地扶贫搬迁等重点扶贫工程以及精准扶贫对象的财政补助。在国家扶贫资金绩效考核中,我县获得优秀等次;在省财政厅专项资金考评中,获得免检并加分。

(三)凝心聚力助发展,推动县域经济提质增效

积极改善财税营商环境,推动供给侧结构性改革,促进实体经济高质量发展。一是全面落实减税降费政策。落实降低制造业增值税率,调整小规模纳税人标准,全年为企业减税22295万元,促进企业降负增效,激发市场活力。对全县落实减轻企业负担政策,而取消或暂停部分行政事业性收费的预算单位,予以财政补助1669万元。二是支持企业创新转型。投入专项资金10680万元,兑现了企业总部经济扶持、税收贡献奖等各项惠企政策,引导和鼓励企业加大研发投入力度,促进企业加速转型升级。三是创新扶持方式。设立农业信贷担保基金500万元,成功为10家涉农企业获得贷款2050万元。四是支持基础设施建设。筹措资金16299万元,支持城市道路交通、开发区、工业园区等基础设施建设。五是加大金融支持力度。落实小额担保贷款财政贴息政策,拨付财政贴息资金216万元,发放金融机构涉农贷款定向费用补贴418万元,成功办理创业担保贷款569笔5598万元,带动就业1700人。

(四)夯实基础兜底线,推动社会民生持续改善

坚持以人为本,全年用于民生事业支出占比达86.6%,着力保基本、兜底线、惠民生。一是支持教育事业优先发展。落实专项资金4659万元,支持31所农村中小学校舍维修改造、11所幼儿园改扩建以及52所学校设备购置等,有效改善了学校办学条件。落实农村中小学公用经费2405万元、骨干教师补助资金173万元。落实扶贫领域教育资助政策,发放助学金以及免学费349万元。二是加强社会保障体系建设。加大资金投入力度,确保各项社保补助提标扩面政策落到实处。发放农村低保2557万元、城市低保918万元、农村五保1456万元。发放临时救助资金1000万元、精准扶贫对象医疗保险补助1512万元;筹措资金9327万元,弥补养老保险基金缺口。三是深化医疗卫生改革。拨付改革补助资金243万元,推动公立医院综合改革;落实配套资金1224万元,积极推进长期护理保险试点。四是落实强农惠农政策。发放耕地地力保护补贴12263万元,稻谷价格补贴4636万元,惠及全县12.4万农户;投入资金3700万元开展优质粮食工程,提高粮食产品市场竞争力。五是大力支持乡村振兴。落实村级公益事业一事一议项目财政奖补资金6602万元,推进公益性项目79个。投入农发项目资金5611万元,建设了高标准农田2.81万亩,惠及7个乡镇。六是完善住房保障机制。投入专项资金7553万元,用于保障性安居工程以及廉租房、公租房财政补贴,惠及309户住房困难家庭。

(五)深化改革增活力,推动财政管理严格规范

贯彻落实中央、省、市关于深化财税体制改革的部署要求,协调推进各项改革任务,增强财政发展活力。一是深化部门预算改革。实施中期财政支出规划管理,推动县直部门编制2019-2021年三年滚动预算,并且要求独立核算的二级单位必须单独编制部门预算,不断提高预算编制的完整性和科学化水平。二是深化国库管理制度改革。进一步规范财政资金管理,对单位银行账户、拨款结算程序、往来款项管理等方面作出明确规定。推进了公务卡结算制度,有效规范预算单位财务管理。三是强化财政投资评审源头控制。修订《沙洋县财政投资评审管理办法》,对评审中介进行积分制管理。全年完成评审项目366个,审核金额167713万元,审减金额14604万元,审减率8.7%。四是全面实施预算绩效管理。组织县直各单位开展绩效自评,完成338个项目绩效自评工作,评价资金121758万元。对县直80个一级预算单位开展了部门整体支出绩效评价,推动了绩效管理工作全面提升。五是严格政府采购程序。对6家中介代理公司开展执业检查,进一步规范了中介机构执业行为。全年完成政府采购32618万元,节约资金4759万元,节约率14.6%。六是扎实开展预决算信息公开。除涉密的4家单位外,其余76家预算单位全部公开了部门预决算和“三公”经费情况,公开率达到100%。七是强化财政监督。组织开展乡镇财政财务、会计质量信息、财政预算收支、财经纪律等专项检查,查出违纪违规资金69万元、问题线索12个。

主任、各位副主任、各位委员,从决算情况来看,虽然全县财政运行情况总体较好,但我们也清醒地认识到,财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题。主要表现在:一是受宏观经济形势影响,财政收入增速放缓、质量下滑,财政增收压力大;二是落实民生政策、支持脱贫攻坚以及偿还到期政府债务本息等刚性增支较多,财政支出压力大;三是部分单位的绩效观念和主体责任仍需加强,资金使用效益有待提高等问题。针对这些问题,我们将采取有效措施,切实加以解决。在今后的工作中,我们将在县委、县政府正确领导下,诚恳接受县人大常委会的监督,努力完成各项财政工作任务,为沙洋奋力冲刺全省县域经济“第一方阵”,走在江汉平原振兴发展示范区前列做出新的更大贡献!


附件:2018年上会决算表.xls


二、2018年沙洋县一般公共预算税收返还和转移支付表

2018年度沙洋县一般公共预算转移性收支决算录入表
录入05表
单位:万元
项目决 算 数项目决 算 数
一般公共预算收入94,113一般公共预算支出413,285
上级补助收入319,242补助下级支出
  返还性收入6,098  返还性支出
    所得税基数返还收入280    所得税基数返还支出
    成品油税费改革税收返还收入1,073    成品油税费改革税收返还支出
    增值税税收返还收入921    增值税税收返还支出
    消费税税收返还收入1    消费税税收返还支出
    增值税“五五分享”税收返还收入3,823    增值税“五五分享”税收返还支出
    其他返还性收入
    其他返还性支出
  一般性转移支付收入187,482  一般性转移支付支出
    体制补助收入18    体制补助支出
    均衡性转移支付收入22,772    均衡性转移支付支出
    县级基本财力保障机制奖补资金收入50,752    县级基本财力保障机制奖补资金支出
    结算补助收入4,621    结算补助支出
    资源枯竭型城市转移支付补助收入
    资源枯竭型城市转移支付补助支出
    企业事业单位划转补助收入
    企业事业单位划转补助支出
    成品油税费改革转移支付补助收入5,431    成品油税费改革转移支付补助支出
    基层公检法司转移支付收入2,608    基层公检法司转移支付支出
    城乡义务教育转移支付收入5,308    城乡义务教育转移支付支出
    基本养老金转移支付收入20,948    基本养老金转移支付支出
    城乡居民医疗保险转移支付收入16,638    城乡居民医疗保险转移支付支出
    农村综合改革转移支付收入2,000    农村综合改革转移支付支出
    产粮(油)大县奖励资金收入6,150    产粮(油)大县奖励资金支出
    重点生态功能区转移支付收入17,907    重点生态功能区转移支付支出
    固定数额补助收入30,058    固定数额补助支出
    革命老区转移支付收入
    革命老区转移支付支出
    民族地区转移支付收入28    民族地区转移支付支出
    边疆地区转移支付收入
    边疆地区转移支付支出
    贫困地区转移支付收入2,243    贫困地区转移支付支出
    其他一般性转移支付收入
    其他一般性转移支付支出
  专项转移支付收入125,662  专项转移支付支出
    一般公共服务669    一般公共服务
    外交
    外交
    国防
    国防
    公共安全251    公共安全
    教育6,196    教育
    科学技术134    科学技术
    文化体育与传媒980    文化体育与传媒
    社会保障和就业10,179    社会保障和就业
    医疗卫生与计划生育4,665    医疗卫生与计划生育
    节能环保8,413    节能环保
    城乡社区100    城乡社区
    农林水45,300    农林水
    交通运输18,031    交通运输
    资源勘探信息等14    资源勘探信息等
    商业服务业等6    商业服务业等
    金融
    金融
    国土海洋气象等7,991    国土海洋气象等
    住房保障22,499    住房保障
    粮油物资储备72    粮油物资储备
    其他收入162    其他支出
下级上解收入
上解上级支出13,026
  体制上解收入
  体制上解支出10,331
  专项上解收入
  专项上解支出2,695
待偿债置换一般债券上年结余


上年结余16,879

调入资金   10调出资金
  从政府性基金预算调入10

  从国有资本经营预算调入


  从其他资金调入


债务收入
债务还本支出13,900
  地方政府债务收入
  地方政府一般债务还本支出13,900
    一般债务收入
    地方政府一般债券还本支出7,189
      地方政府一般债券收入
    地方政府向外国政府借款还本支出
      地方政府向外国政府借款收入
    地方政府向国际组织借款还本支出
      地方政府向国际组织借款收入
    地方政府其他一般债务还本支出6,711
      地方政府其他一般债务收入


债务转贷收入26,370债务转贷支出
  地方政府一般债务转贷收入26,370  地方政府一般债券转贷支出
    地方政府一般债券转贷收入26,370  地方政府向外国政府借款转贷支出
    地方政府向外国政府借款转贷收入
  地方政府向国际组织借款转贷支出
    地方政府向国际组织借款转贷收入
  地方政府其他一般债务转贷支出
    地方政府其他一般债务转贷收入


国债转贷收入
增设预算周转金
国债转贷资金上年结余
拨付国债转贷资金数
国债转贷转补助数
国债转贷资金结余
调入预算稳定调节基金8,920补充预算稳定调节基金13,630
接受其他地区援助收入
援助其他地区支出
  接受其他省(自治区、直辖市、计划单列市)援助收入
  援助其他省(自治区、直辖市、计划单列市)支出
  接受省内其他地市(区)援助收入
  援助省内其他地市(区)支出
  接受市内其他县市(区)援助收入
  援助市内其他县市(区)支出
省补助计划单列市收入
计划单列市上解省支出
计划单列市上解省收入
省补助计划单列市支出


待偿债置换一般债券结余


年终结余11,693


减:结转下年的支出11,693


净结余
收  入    总  计465,534支  出    总  计465,534


三、2018年度沙洋县政府性基金预算转移性收支决算表


2018年度沙洋县政府性基金预算转移性收支决算录入表
录入11表
单位:万元
项目决算数项目决算数
政府性基金预算收入178,211政府性基金预算支出163,330
政府性基金预算上级补助收入7,414政府性基金预算补助下级支出
政府性基金预算下级上解收入
政府性基金预算上解上级支出
待偿债置换专项债券上年结余


政府性基金预算上年结余4,122

政府性基金预算调入资金
政府性基金预算调出资金10
  一般公共预算调入


  调入专项收入


  其他调入资金


债务收入
债务还本支出1,387
  地方政府债务收入
  地方政府专项债务还本支出1,387
    专项债务收入


债务转贷收入33,821债务转贷支出
  地方政府专项债务转贷收入33,821

政府性基金预算省补助计划单列市收入
政府性基金预算计划单列市上解省支出
政府性基金预算计划单列市上解省收入
政府性基金预算省补助计划单列市支出


待偿债置换专项债券结余


政府性基金预算年终结余58,841
收  入  总  计 223,568支  出  总  计 223,568

四、2018年沙洋县县级一般公共预算基本支出决算经济分类表



2018年沙洋县县级一般公共预算(基本)支出决算经济分类表







录入04表







单位:万元
科目编码科目名称一般公共预算支出

一般公共预算基本支出

财政拨款列支数财政权责发生制列支数财政拨款列支数财政权责发生制列支数

一般公共预算支出413,285339,60473,68198,83077,94920,881
501机关工资福利支出29,04624,9404,10629,04624,9404,106
50101  工资奖金津补贴7,5246,3351,1897,5246,3351,189
50102  社会保障缴费10,97010,32764310,97010,327643
50103  住房公积金3,0302,0379933,0302,037993
50199  其他工资福利支出7,5226,2411,2817,5226,2411,281
502机关商品和服务支出5,3004,3409603,5742,760814
50201  办公经费995759236704548156
50202  会议费500332168279132147
50203  培训费388265123370251119
50204  专用材料购置费





50205  委托业务费2061406617410965
50206  公务接待费7296418863155576
50207  因公出国(境)费用1515
66
50208  公务用车运行维护费74462911564354994
50209  维修(护)费8197487147740671
50299  其他商品和服务支出9048119329020486
503机关资本性支出(一)256,867237,21319,654


50301  房屋建筑物购建





50302  基础设施建设127,765123,0094,756


50303  公务用车购置





50305  土地征迁补偿和安置支出





50306  设备购置43,25634,1559,101


50307  大型修缮26,01821,9574,061


50399  其他资本性支出59,82858,0921,736


504机关资本性支出(二)





50401  房屋建筑物购建





50402  基础设施建设





50403  公务用车购置





50404  设备购置





50405  大型修缮





50499  其他资本性支出





505对事业单位经常性补助62,21246,96915,24360,83745,59415,243
50501  工资福利支出56,84442,85613,98856,84442,85613,988
50502  商品和服务支出5,3684,1131,2553,9932,7381,255
50599  其他对事业单位补助





506对事业单位资本性补助





50601  资本性支出(一)





50602  资本性支出(二)





507对企业补助





50701  费用补贴





50702  利息补贴





50799  其他对企业补助





508对企业资本性支出





50801  对企业资本性支出(一)





50802  对企业资本性支出(二)





509对个人和家庭的补助11,3047,5863,7185,3734,655718
50901  社会福利和救助





50902  助学金





50903  个人农业生产补贴





50905  离退休费6,2874,5691,7185,2874,569718
50999  其他对个人和家庭补助5,0173,0172,0008686
510对社会保障基金补助43,53013,53030,000


51002  对社会保险基金补助43,53013,53030,000


51003  补充全国社会保障基金





511债务利息及费用支出5,0265,026



51101  国内债务付息5,0015,001



51102  国外债务付息





51103  国内债务发行费用2525



51104  国外债务发行费用





599其他支出





59906  赠与





59907  国家赔偿费用支出





59908  对民间非营利组织和群众性自治组织补贴





59999  其他支出





五、2018年政府债务限额及余额决算情况说明


 2018年政府债务限额和余额情况:2018年政府债务限额32.01万元,其中一般债务限额19.04万元、专项债务限额12.97万元。2018年政府债务余额决算数为28.84万元,其中一般债务15.87万元、专项债务12.97万元。

  2018年地方政府债券使用情况:截止2018年,我县共使用新增债券资金44904万元(一般债券资金12470万元、专项债券资金32434万元),主要用于新河片区棚户区改造,疏港铁路土地储备、工业园区基础设施建设、水利补短板、厕所革命等项目。置换一般债券资金债券23132万元,用于置换政府债务。

  2018年政府债务还本付息决算数:一是政府债务还本2.03亿元,其中一般债券还本1.89亿元、专项债券还本0.14亿元;二是政府债务付息0.8亿元,其中一般债券0.44亿元,专项债券0.36亿元。

附件:2018年债务限额及余额决算表.xlsx


六、沙洋县2018年预算绩效管理工作情况说明

沙洋县2018年预算绩效管理工作开展情况

 

一、绩效目标管理

1.编报范围:将2019年绩效目标编报范围覆盖到所有预算单位和所有财政性资金。要求所有财政项目支出均须按要求编报项目资金绩效目标,所有一级预算单位均须按要求编报部门整体支出绩效目标,凡未按要求设定绩效目标的,财政将不予安排预算。

2.编审流程:按照“谁分配资金,谁审核目标”的原则,对纳入2018年部门预算管理的305个项目资金绩效目标(资金总额30316.24万元)和80个一级预算单位的部门整体支出绩效目标从完整性、相关性、适当性和可行性等方面加强质量审核。30万元以下的项目绩效目标以业务科室审核为主;30万元以上的项目绩效目标和部门整体支出绩效目标由业务科室、绩效科、预算科联合会审,提升了绩效目标编审的规范性和科学性。

3.目标批复:将30万元以上的县级部门预算项目资金绩效目标和80个一级预算单位的部门整体支出绩效目标批复到各相关预算单位,为事中绩效监控和事后绩效评价提供了对照标准和评价依据。

二、绩效运行监控

印发《关于开展2018年度财政支出预算绩效监控工作的通知》,要求各预算单位对其2018年度所有部门预算项目1-8月份的执行情况实施绩效监控,督促各单位实现绩效目标、落实绩效主体责任,全面推进绩效管理。共涉及项目305个,资金30316.24万元。

三、绩效评价管理

1.组织指导县直各单位按要求开展绩效自评,完成2018年项目资金绩效评价和部门整体支出绩效评价工作任务。据统计,各预算单位共完成300多个项目资金绩效自评工作,评价资金总计121693.25万元,涉及2017年度县直各单位归口管理或使用的所有部门预算项目资金、上级专项资金;24个试点单位开展了部门整体支出绩效评价,占一级预算单位的30%。

2.在县直各单位自评的基础上,选取2017年度计生事业费等8个项目、林业局和档案局2个部门,委托第三方对自评结果进行抽查,开展财政重点评价(评价金额共计15889.92万元),着力提高绩效评价的客观性和准确性。

四、评价结果应用

1.印发《关于2018年财政重点绩效评价报告意见反馈的函》,将绩效评价结果反馈给各单位,要求单位针对评价中发现的问题,根据实际情况制定整改措施,及时进行整改并加强结果应用。

2. 要求县直各单位在公开2017年度部门决算时,同步公开2017年度预算绩效管理工作开展情况及项目支出自评绩效结果;向县人大、政府报告绩效评价情况,并将财政重点绩效评价结果在政府门户网站向社会公开。

3.测算2017年、2018年部门预算本级项目资金预算执行率,对连续两年预算执行率低于80%的项目,由预算科下达《财政局关于部门预算项目执行情况的通知》,对其2019年部门预算进行资金核减。

4. 对2017-2018年度预算绩效管理工作开展较好的单位实行资金激励。

五、动态监控系统扶贫资金绩效管理

以县有关部门、单位和乡镇政府为主体,对独立的扶贫项目(没有子项目的扶贫项目)和打捆扶贫项目(将支出性质相同,但资金来源、下达批次、实施单位不同的子项目打捆作为一个项目)设置绩效目标,并将其录入“财政扶贫资金动态监控平台”,督导完成扶贫资金动态监控系统2018年绩效目标补报任务。同时,对录入“财政扶贫资金动态监控平台”的扶贫项目资金绩效目标逐一审核、修改完善,应归尽归25类模板,力求涵盖反映项目主要产出和效果的核心绩效指标,确保绩效目标填报、审核比例均为100%。


七、沙洋县2018年转移支付情况说明

2018年我县收到上级转移支付319242万元,具体项目如下:

一、返还性收入6098万元。

二、一般性转移支付187482万元,其中:均衡性转移支付21698万元、调整工资转移支付补助17771万元、重点生态功能区转移支付17907万元、农村税费改革转移支付10512万元、县级基本财力保障奖补资金50752万元、产粮油大县6150万元、成品油价格和税费改革转移支付4794万元、基层公检法司转移支付2595万元、义务教育等转移支付5139万元、基本养老保险和低保等转移支付23851万元、农村合作医疗等转移支付17714万元、农村综合改革转移支付收入2000万元、企事业单位划转补助1587万元。其他转移支付5012万元。

  三、专项转移支付125662万元,其中:一般公共服务669万元、公共安全251万元、教育6196万元、科学技术134万元、文化体育与传媒980万元、社会保障和就业10179万元、卫生健康4665万元、节能环保8413万元、城乡社区事务100万元、农林水45300万元、交通运输18031万元、自然资源海洋气象等7991万元、住房保障22499万元、其他项目254万元。

 

八、沙洋县2018年三公经费决算情况说明

       2018年使用一般公共预算财政拨款支出安排的“三公”经费支出总额1724.70万元,其中:因公出国(境)费1.39万元,公务用车购置及运行维护费1059.90万元(公务用车购置费427.60万元、公务用车运行维护费632.30万元),公务接待费663.41万元。
    与预算对比情况:三公”经费支出决算未超三公”经费支出预算。三公”经费支出预算总额2395.87万元,其中:因公出国(境)费预算9.50万元,公务用车购置及运行维护费预算1416.93万元(公务用车购置费预算471.00万元、公务用车运行维护费预算945.93万元),公务接待费预算969.43万元。
    与上年对比情况:2017年使用一般公共预算财政拨款支出安排的“三公”经费支出总额1627.14万元,其中:因公出国(境)费14.51万元,公务用车购置及运行维护费837.94元(公务用车购置费130.90万元、公务用车运行维护费707.04元),公务接待费774.69万元。

    按照厉行节约要求,严格控制“三公”等一般性支出,全县“三公”经费(一般公共预算财政拨款开支口径)占比下降,2018年“三公”经费支出1724.70万元,占全县部门一般公共预算财政拨款支出的0.52%,同比上年0.54%占比下降0.02个百分点;同比1627.14万元,增加97.56万元,增长6.00%。分项目看,公务用车购置及运行维护费支出1059.90万元,占“三公”经费的61.45%,同比837.93万元,增加221.97万元,增长26.49%;其中公务用车运行维护费632.30万元,同比上年707.04万元减少74.74万元、下降10.57%,公务用车购置费427.60万元,同比上年130.90万元增加296.70万元、增长226.67%,主要是沙洋县机关事务管理局176.842757万元、沙洋县食品药品监督管理局158.068032万元、沙洋县人大委员会办公室19.7万元、沙洋县政协委员会17.99万元、沙洋县统计局15.35万元等单位因车辆报废等,今年发生公务用车购置费。公务接待费支出663.41万元,占“三公”经费的38.47%,同比774.69万元,减少111.28万元,下降14.36%。因公出国(境)支出1.39万元,占“三公”经费的0.08%,同比14.51万元,减少13.12万元,下降90.42%,上年列支有沙洋县委办公室7.8149万、沙洋县人大常委会办公室1.7万、沙洋县人民政府办公室1.7万、沙洋县文化体育新闻出版广电局1.6万、沙洋县环境保护局1.7万,今年列支有沙洋县劳动保障监察局1.3949万元,主要原因是因公出国、出境单位比上年减少。


           




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